从业人员在为客户制订税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况。目前在我国税收规划中不需要而在美国需要准确把握的基本情况是（　　）。A、子女及其他赡养人员 B、财务情况 C、投资意向 D、婚姻状况

题目
从业人员在为客户制订税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况。目前在我国税收规划中不需要而在美国需要准确把握的基本情况是（　　）。

A、子女及其他赡养人员
B、财务情况
C、投资意向
D、婚姻状况
相似考题

1.下列关于税收规划的说法，错误的是( )。A．通过延缓纳税以获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为B．从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机C．税收规划必须在尊重法律、不违反法律法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行D．税收规划时必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低

2.理财规划师在进行投资理财规划时，首先要做的是全面了解客户的财务信息，对客户的基本情况有一个较为准确的把握，然后在此基础上进行投资相关信息的分析以及客户需求分析，其中对客户投资相关信息的分析不包括( )。A．分析客户未来投资收益B．分析宏观经济形势C．分析客户现有投资组合信息D．分析客户家庭预期收人信息

3.银行从业人员在为客户制定税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况。目前在我国税收规划中不需要而在美国需要准确把握的基本情况是( )。A．对风险的态度B．财务情况C．投资意向D．婚姻状况

4.下列关于税收规划的说法，不正确的是（ ）。 A．税收规划必须在尊重法律，不违反法律、法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行 B．从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机 C．合理调整受税财产的比例以延缓纳税做法属于恶意钻法律漏洞的行为 D．税收规划时必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低

更多“从业人员在为客户制订税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况。目前在我国税收规划中不需要而在美国需要准确把握的基本情况是（　　）。”相关问题

  • 第1题：

    为解决客户住房、教育及养老等需要面临的问题所制订的规划是( )。

    A．税收规划

    B．保险规划

    C．投资规划

    D．人生事件规划


    正确答案：D
    解析：人生事件规划是解决客户住房、教育及养老等需要面临的问题。

  • 第2题：

    税收规划是理财计划的一部分，只有在全面和详细地了解客户财务情况的基础上，才能制定针对客户的税收规划，使税收规划达到客户满意。 ( )

    A．正确

    B．错误


    正确答案：A
    解析：本题表述正确。税收规划是理财计划的一部分，只有在全面和详细地了解客户财务情况的基础上，才能制定针对客户的税收规划，使税收规划达到客户满意。

  • 第3题：

    下列关于税收规划的说法，不正确的是（ ）。

    A．税收规划必须在尊重法律，不违反法律、法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行

    B．从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机

    C．合理调整应纳税财产的比例以延缓纳税，获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为

    D．税收规划时必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低


    正确答案：C
    合理调整应纳税财产的比例以降低税负，或延缓纳税以获得资金的时间价值，符合了税收的公平原则。

  • 第4题：

    理财规划师在进行投资规划时，首先要做的是全面了解客户的财务信息，对客户的基本情况有一个较为准确的把握，然后在此基础上进行投资相关信息的分析以及客户需求分析，其中对客户投资相关信息的分析中关于客户家庭预期收入信息的分析不包括（ ）。

    A.客户各项预期收入的用途
    B.客户各项预期家庭收入的来源
    C.客户各项预期收入的规模
    D.客户预期家庭收入的结构

    答案：A
    解析：

  • 第5题：

    在税收规划中，了解客户的基本情况和要求包括 （ ）。
    Ⅰ.婚姻状况
    Ⅱ.子女及其他赡养人员
    Ⅲ.对风险的态度
    Ⅳ.要求増加短期所得还是长期资本増值
    Ⅴ.投资要求

    A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
    B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ
    C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ
    D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

    答案：D
    解析：
    除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ项外，税收规划需要了解客户的基本情况和要求还包括：①财务情况；②投资意向；③纳税历史情况。

  • 第6题：

    在税收规划中，了解客户的基本情况和要求包括（　　）。
    Ⅰ婚姻状况Ⅱ子女及其他赡养人员
    Ⅲ对风险的态度Ⅳ要求增加短期所得还是长期资本增值

    A、Ⅰ、Ⅱ
    B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，税收规划需要了解的客户基本情况和要求还包括：①财务情况；②投资意向；③纳税历史情况；④投资要求。@##

  • 第7题：

    银行理财从业人员为客户建议的税收规划可分为避税规划、节税规划和()三类。

    A:延期规划
    B:增税规划
    C:增收规划
    D:转嫁规划

    答案：D
    解析：
    税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。(1)避税规划，即为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划。(2)节税规划，即理财计划采用合法手段，利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控政策，为客户获取税收利益的规划。(3)转嫁规划，即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的规划。

  • 第8题：

    下列关于税收规划的说法，不正确的是()。

    A:税收规划必须在尊重法律、不违反法律法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行
    B:从业人员在制订税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机
    C:通过延缓纳税以获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为
    D:税收规划时必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低

    答案：C
    解析：
    C项中客户通过税收规划，或合理调整应税财产的比例以降低税负，或延缓纳税以获得资金的时间价值，符合税收的公平原则，不属于恶意钻法律漏洞的行为。A、B、D三个选项分别属于税收规划的合法性原则、目的性原则和综合性原则。

  • 第9题：

    银行从业人员在为客户进行税收规划时，应该遵循的原则不包括（　　）。

    A.合法性原则
    B.目的性原则
    C.规划性原则
    D.诚实守信原则

    答案：D
    解析：
    税收规划的原则包括：(1)合法性原则；(2)目的性原则；(3)规划性原则；(4)综合性原则。

  • 第10题：

    企业在与新客户建立业务关系时，通过信用调查了解新客户的基本情况，基本情况包括（）、（）、（）、（）。


    正确答案:企业名称；注册地址；法定代表人；注册资本

  • 第11题：

    单选题
    从业人员在为客户制订税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况。目前在我国税收规划中不需要把握的基本情况是（　　）。
    A

    子女及其他赡养人员

    B

    财务情况

    C

    投资意向

    D

    个人兴趣爱好和志向


    正确答案： A
    解析：
    在我国的税收规划中，需要把握的基本情况包括婚姻状况、财务情况、子女及其他赡养人员、投资意向、对风险的态度、纳税历史情况等等。

  • 第12题：

    单选题
    个人所得税税务规划的步骤中核心内容是（）
    A

    了解客户（纳税人）的基本情况和要求

    B

    研究熟悉相关税务法律法规

    C

    制订税务规划

    D

    实施税务规划方案.跟踪执行


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    在控制税收规划方案的执行过程中，理财人员下列做法不正确的是( )。

    A．当反馈的信息表明客户没有按理财从业人员的设计方案的意见执行税收规划时，税收规划人应给予提示，指出其可能产生的后果

    B．当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时，从业人员应及时修订其设计的税收规划

    C．当客户情况中出现新的变化时，从业人员不应介入并改变税收规划

    D．在特殊情况下，客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时，从业人员按法律规定或业务委托应及时介入，帮助客户度过纠纷过程


    正确答案：C
    解析：当客户情况中出现新的变化时，从业人员应介入判断是否改变税收规划。

  • 第14题：

    银行从业人员在为客户制定税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况。目前在我国税收规划中不需要而在美国需要准确把握的基本情况是（ ）。

    A．婚姻状况

    B．财务情况

    C．投资意向

    D．子女及其他赡养人员


    正确答案：A
    在美国所得税法中存在未婚客户和夫妻共同申报而使用不同宽免额的法律规定，已婚夫妇也可以选择单独申报或合并申报。我国个人所得税只针对个人，而不注重经济生活单位—家庭。因此，目前我国税收规划中不需要关注客户婚姻状况。

  • 第15题：

    理财规划师在为客户理财时，需要以理财规划建议书的形式将方案呈现给客户.关于理财规划建议书，下列说法正确的有()。

    A:建议书的封面包括标题、执行该建议书的公司和出具日期
    B:建议书须依照客户实际情况，不能基于假设而编制
    C:理财规划是一个长期的过程，为了方便后续调整，在建议书中列出总体目标即可
    D:建议书的前言部分，包括建议书的由来、所采用的资料来源、公司及客户的义务、免责条款、费用标准等内容。
    E:对客户的家庭基本情况需要了解家庭成员结构、进行性格分析并了解其理财观念与偏好

    答案：A,D,E
    解析：
    B项，在编制理财规划建议书时，需要提出一定的假设，包括通货膨胀率、投资收益率、收入增长率、学费上涨率、房产增值率等；C项，理财规划师需要根据客户的家庭状况、了解客户处于人生不同阶段、各个方面的理财目标，并进行分类，列出专项理财目标。

  • 第16题：

    在控制税收规划方案的执行过程中，下列做法错误的是（ ）。

    A：当反馈的信息表明客户没有按设计方案的意见执行税收规划时，税收规划人应给予提示，指出其可能产生的后果
    B：当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时，从业人员应及时修订其设计的税收规划
    C：当客户情况中出现新的变化时，从业人员应改变税收规划
    D：在特殊情况下，客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时，从业人员按法律规定或业务委托及时介入，帮助客户度过纠纷过程。

    答案：C
    解析：
    C项，当客户情况中出现新的变化时。从业人员应介入判断是否改变税收规划。

  • 第17题：

    从业人员在为客户制定税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况，主要有（ ）。
    ①婚姻状况
    ②财务情况
    ③投资意向
    ④投资要求

    A.①②④
    B.②③④
    C.①③④
    D.①②③④

    答案：D
    解析：
    从业人员在为客户制定税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况，要注意在税收规划中准确地把握这些情况：（1）婚姻状况。（2）子女及其他赡养人员。（3）财务情况。（4）投资意向。（5）对风险的态度。（6）纳税历史情况。（7）要求增加短期所得还是长期资本增值。（8）投资要求。

  • 第18题：

    税收规划的主要步骤不包括（ ）。

    A、了解客户的基本情况
    B、了解客户的要求
    C、控制税收规划方案的执行
    D、根据进度随时进行规划调整

    答案：D
    解析：
    D
    税收规划的主要步骤：1，了解客户的基本情况和要求；2，控制税收规划方案的执行。

  • 第19题：

    下列关于税收规划的主要步骤说法错误的是（　　）。

    A.银行从业人员在为客户制定税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况，要注意在税收规划中准确地把握这些情况
    B.税收规划实施后，从业人员还需要经常、定期地通过一定的信息反馈渠道来了解纳税方案执行的情况
    C.当反馈的信息表明客户没有按理财从业人员的设计方案的意见执行税收规划时，税收规划人应给予提示，指出其可能产生的后果
    D.客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时，只要出现对客户不利的法律后果，从业人员即应积极负责赔偿客户因此受到的损失

    答案：D
    解析：
    在特殊情况下，客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时，从业人员按法律规定或业务委托应及时介入，帮助客户度过纠纷过程。如果出现对客户不利的法律后果，从业人员一是接受教训；二是在订有赔偿条款且责任又认定在从业人员一方时，应积极负责赔偿客户因此受到的损失。可见，赔偿损失是以订有赔偿条款且责任又认定在从业人员一方为前提。

  • 第20题：

    在控制税收规划方案的执行过程中，理财人员下列做法错误的是()。

    A:当客户情况出现新的变化时，从业人员应改变税收规划
    B:当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时，从业人员应及时修订其设计的税收规划
    C:当反馈的信息表明客户没有按理财从业人员设计方案的意见执行税收规划时，税收规划人应给予提示，指出其可能产生的后果
    D:在特殊情况下，客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时，从业人员按法律规定或业务委托及时介入，帮助客户度过纠纷过程

    答案：A
    解析：
    当客户情况出现新的变化时，从业人员应介入判断是否改变税收规划，而不是改变税收规划，故A选项错误。

  • 第21题：

    在税收规划中，了解客户的基本情况和要求包括()。

    A:财务情况
    B:人际交往情况
    C:纳税历史情况
    D:子女及其他赡养人员
    E:婚姻状况

    答案：A,C,D,E
    解析：
    银行从业人员在为客户制定税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况，如婚姻状况、子女及其他赡养人员、财务情况、投资意向、对风险的态度、纳税历史情况、要求增加短期所得还是长期资本增值、投资要求。因此，选择ACDE。

  • 第22题：

    填空题
    企业在与新客户建立业务关系时，通过信用调查了解新客户的基本情况，基本情况包括（）、（）、（）、（）。

    正确答案： 企业名称,注册地址,法定代表人,注册资本
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    在控制税收规划方案的执行过程中，下列做法错误的是（　　）。
    A

    当反馈的信息表明客户没有按设计方案的意见执行税收规划时，税收规划人应给予提示，指出其可能产生的后果

    B

    当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时，从业人员应及时修订其设计的税收规划

    C

    当客户情况中出现新的变化时，从业人员应改变税收规划

    D

    在特殊情况下，客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时，从业人员按法律规定或业务委托及时介入，帮助客户度过纠纷过程


    正确答案： B
    解析：
    C项，当客户情况中出现新的变化时，从业人员应介入判断是否改变税收规划。

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