下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解，不正确的是()。A.高级管理层制定适当的内部控制政策 B.董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系 C.内部控制不属于商业银行日常工作的一部分 D.监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

题目
下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解，不正确的是()。

A.高级管理层制定适当的内部控制政策
B.董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系
C.内部控制不属于商业银行日常工作的一部分
D.监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系
相似考题

1.商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。A．建立完善的内部控制体系B．建立完善的公司治理结构C．加强外部监管体制建设D．建立完善的信息管理系统

2.商业银行应当按照人民银行关于商业银行内部控制的有关要求,建立完善的市场风险管理内部控制体系。()此题为判断题(对，错)。

3.下列不属于市场风险管理体系基本要素的是:()A、商业银行监事会的有效管理B、完善的市场风险管理政策和程序C、完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序D、完善的内部控制和独立的外部审计

4.关于内控评价的表述，下面选项中不正确的是( )。A．内部控制评价包括过程评价与结果评价，过程评价侧重对内部控制主要目标实现程度的评价B．商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制C．商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动D．商业银行内部控制评价的目标是促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行

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  • 第1题：

    商业银行应当按照银监会关于商业银行内部控制的有关要求,建立完善的市场风险管理内部控制体系。()

    此题为判断题(对，错)。


    参考答案：正确

  • 第2题：

    为确保商业银行内部控制目标的实现，商业银行在完善内部控制体系的过程中，应当包括以下几个主要要素：（ ）。

    A．内部控制环境

    B．风险识别与评估

    C．内部控制措施

    D．信息交流与反馈


    正确答案：ABCD

  • 第3题：

    完善的( )是现代商业银行控制操作风险的基石。

    A.公司治理结构
    B.内部控制体系
    C.合规文化
    D.信息系统

    答案：A
    解析：
    完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。

  • 第4题：

    商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（）。


    A.建立完善的内部控制体系
    B.建立完善的公司治理结构
    C.力口强外部监管体制建设
    D.建立完善的信息管理系统

    答案：B
    解析：
    建立完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。B项正确。故本题选B。

  • 第5题：

    商业银行应当按照（）关于内部控制的有关要求，建立完善的流动性风险管理内部控制体系，作为银行整体内部控制体系的有机组成部分。

    • A、高级管理层
    • B、监事会
    • C、银监会
    • D、董事会

    正确答案:C

  • 第6题：

    商业银行应当按照（）关于商业银行内部控制的有关要求，建立完善的市场风险管理内部控制体系。

    • A、银监会
    • B、董事会
    • C、监事会
    • D、人民银行

    正确答案:A

  • 第7题：

    在内部控制体系中，董事会应承担的责任有（）

    • A、保证商业银行建立并实施充分、有效的内部控制体系
    • B、建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
    • C、确保商业银行的审慎经营与合法合规性，明确设定可接受的风险程度
    • D、对内部控制体系的充分性和与有效性进行监测和评估

    正确答案:A,C

  • 第8题：

    单选题
    （　）是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。
    A

    健全的内部控制体系

    B

    完善激励约束机制

    C

    完善的公司治理

    D

    以上都正确


    正确答案： B
    解析： 健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

  • 第9题：

    多选题
    关于高级管理层应当承担的内部控制职责，下列符合《商业银行内部控制指引》规定的有（  ）。
    A

    负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    B

    负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行

    C

    负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系

    D

    负责制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施

    E

    负责监督董事会完善内部控制体系


    正确答案： E,D
    解析：

  • 第10题：

    多选题
    关于商业银行内部控制的作用，以下说法正确的是（）
    A

    完善的内部控制是商业银行审慎经营的基础

    B

    完善的内部控制是促进整体金融体系稳健运行的基础

    C

    有效的内部控制有利于商业银行实现短期经营目标以及长期战略目标

    D

    有效的内部控制能够确保银行经营活动遵循有关法律、法规的规定，满足监管机构的要求


    正确答案： B,D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    商业银行应当建立完善的市场风险管理（  ）。商业银行的市场风险管理职能与业务经营职能应当保持相对独立。
    A

    外部控制体系

    B

    环境控制

    C

    监测体系

    D

    内部控制体系


    正确答案： A
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是（　）。
    A

    高级管理层制定适当的内部控制政策

    B

    董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系

    C

    内部控制不属于商业银行日常工作的一部分

    D

    监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系


    正确答案： B
    解析： 本题是对商业银行内部控制的综合考查。高级管理层制定适当的内部控制政策，董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系，所以A、B、D项正确;内部控制是商业银行日常工作的一个重要部分，所以C项错误。

  • 第13题：

    下列关于建立和完善我国商业银行的内控机制，说法错误的是（ ）。

    A．建立合理的组织结构

    B．建立完善的内控制度体制

    C．完善内部稽核制度

    D．削减各项内部管理机制


    正确答案：D
    建立和完善我国商业银行的内控机制，应做到：(1)建立合理的组织结构；(2)建立完善的内控制度体制；(3)完善内部稽核制度；(4)建立健全各项内部管理机制。

  • 第14题：

    下列关于内部控制的职责分工中，董事会的职责不包括( )。

    A.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系
    B.负责保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营
    C.负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
    D.负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    答案：C
    解析：
    负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行，是内部控制中高级管理层的职责。

  • 第15题：

    商业银行应当建立完善的市场风险管理内部控制体系。()


    答案：对
    解析：
    商业银行应当建立完善的市场风险管理内部控制体系。

  • 第16题：

    商业银行控制操作风险的前提是()。

    A.建立完善的内部控制体系
    B.建立完善的公司治理结构
    C.加强外部监管体制建设
    D.建立完善的信息管理系统

    答案：B
    解析：
    建立完善的公司治理结构是商业银行控制操作风险的前提。

  • 第17题：

    下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是（　）。

    • A、高级管理层制定适当的内部控制政策
    • B、董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系
    • C、内部控制不属于商业银行日常工作的一部分
    • D、监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

    正确答案:C

  • 第18题：

    完善的内部控制对商业银行有很重要的作用，它是商业银行审慎经营的基础，同时也是促进整体金融体系稳健运行的基础。（）


    正确答案:正确

  • 第19题：

    （　）是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

    • A、健全的内部控制体系
    • B、完善激励约束机制
    • C、完善的公司治理
    • D、以上都正确

    正确答案:A

  • 第20题：

    单选题
    商业银行应当按照（）关于商业银行内部控制的有关要求，建立完善的市场风险管理内部控制体系。
    A

    银监会

    B

    董事会

    C

    监事会

    D

    人民银行


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    完善的（  ）是现代商业银行控制操作风险的基石。
    A

    公司治理结构

    B

    内部控制体系

    C

    合规文化

    D

    信息系统


    正确答案： B
    解析：

  • 第22题：

    判断题
    商业银行应当建立完善的市场风险管理内部控制体系。（  ）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    商业银行应当按照（）关于内部控制的有关要求，建立完善的流动性风险管理内部控制体系，作为银行整体内部控制体系的有机组成部分。
    A

    高级管理层

    B

    监事会

    C

    银监会

    D

    董事会


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    下列关于操作风险控制环境说法不正确的是（  ）。
    A

    完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。

    B

    健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

    C

    内部控制体系和合规文化是操作风险管理的基础。

    D

    操作风险管理体系的建立和实施是我国商业银行防范操作风险的迫切需要


    正确答案： C
    解析：

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