更多“商业银行内部控制的主要内容是( )。A.内部业务控制 B.公司治理C.窗口指导 D.人事管理E.内部稽 ”相关问题
  • 第1题:

    证券公司各类业务内部控制的主要内容包括( )。
    ①经纪业务内部控制
    ②融资融券业务内部控制
    ③投资银行类业务内部控制
    ④受托投资管理业务内部控制
    ⑤证券承销与保荐业务内部控制
    ⑥证券投资顾问业务内部控制

    A.①③④⑤
    B.②③④⑤
    C.①③④⑥
    D.②④⑤⑥

    答案:C
    解析:
    证券公司各类业务内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行类业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、证券投资顾问业务内部控制。

  • 第2题:

    下列符合商业银行内部控制原则的是(  )。

    A.内部控制成本可以不考虑
    B.原有业务和机构可以不纳入内部控制范围
    C.行长可以不受内部控制的约束
    D.商业银行全体员工参与内部控制

    答案:D
    解析:
    商业银行内部控制应遵循如下原则: (1)全面原则,即内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查。
    (2)审慎原则,即内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点,商业银行的经营管理,尤其是设立新的机构或开办新的业务,均应当体现“内控优先”的要求。
    (3)有效原则,即内部控制应当具有高度的权威性,任何人不得拥有不受内部控制约束的权力,内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
    (4)独立原则,即内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门,并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

  • 第3题:

    下列符合商业银行内部控制原则的是(  )。

    A.原有业务和机构可以不纳入内部控制范畴
    B.行长可以不受内部控制的约束
    C.商业银行全体员工参与内部控制
    D.内部控制成本可以不考虑

    答案:C
    解析:
    商业银行内部控制原则有:①全面性原则:内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项;②重要性原则:内部控制应当在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域;③制衡性原则:内部控制应当在治理机构、机构设置及权责分配、业务历程等方面形成相互制约、相互监督、同时兼顾运营效率;④适应性原则:内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整;⑤成本效益原则:内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。

  • 第4题:

    商业银行自我监管是通过()实现的。

    A.内部治理
    B.内部监管
    C.内部控制
    D.内部审计
    E.内部约束

    答案:A,C,D
    解析:
    商业银行自我监管通过内部治理、内部控制与内部审计实现。

  • 第5题:

    商业银行自我监管通过( )实现。

    A.内部治理
    B.内部隔离
    C.内部监督
    D.内部控制
    E.内部审计

    答案:A,D,E
    解析:
    商业银行自我监管通过内部治理、内部控制与内部审计实现。